А.В. Зимовец
Методические рекомендации по составлению бизнес-плана организации деятельности на базе информационных технологий
Методическое пособие. - Таганрог: Изд-во ЮФУ, 2015. – 108 с.
| Предыдущая |
2. Пример составления бизнес-плана организации деятельности с использованием информационных технологий
10. Финансовый план проекта
В таблице ниже приведены расчеты по периодам реализации проекта:
|
|
июн 2012 |
июл 2012 |
авг 2012 |
сен 2012 |
окт 2012 |
ноя 2012 |
дек 2012 |
янв 2013 |
фев 2013 |
мар 2013 |
апр 2013 |
май 2013 |
Всего: |
|
1 |
Выручка от реализации услуги |
174000,00 |
176000,00 |
189000,00 |
201000,00 |
161000,00 |
203000,00 |
193000,00 |
114000,00 |
139000,00 |
161000,00 |
181000,00 |
184000,00 |
2076000 |
|
2 |
Расходы, в т.ч.: |
502471,93 |
143500 |
141200 |
152700 |
129875 |
151675 |
146275 |
97150 |
106350 |
129875 |
137975 |
140100 |
1979146,93 |
|
2.1 |
Первоначальные инвестиции |
367771,93 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
367771,93 |
|
2.2 |
Переменные издержки |
96850 |
105650 |
103350 |
114850 |
92025 |
113825 |
108425 |
59300 |
68500 |
92025 |
100125 |
102250 |
1157175 |
|
2.3 |
Постоянные издержки |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
150000 |
|
2.4 |
Заработная плата |
19500 |
19500 |
19500 |
19500 |
19500 |
19500 |
19500 |
19500 |
19500 |
19500 |
19500 |
19500 |
234000 |
|
2.5 |
Отчисления в ПФ, в т.ч.: |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
70200 |
|
2.5.1 |
С предпринимателя |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2.5.2 |
С сотрудников |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
5850 |
70200 |
|
3 |
Прибыль до налогообложения |
-328471,93 |
32500,00 |
47800,00 |
48300,00 |
31125,00 |
51325,00 |
46725,00 |
16850,00 |
32650,00 |
31125,00 |
43025,00 |
43900,00 |
96853,07 |
|
4 |
Величина налогов (в соответствие с выбранной системой налогообложения) |
674,25 |
0,00 |
0,00 |
2022,75 |
0,00 |
0,00 |
24713,42 |
0,00 |
0,00 |
25922,32 |
0,00 |
0,00 |
53332,74 |
|
5 |
Прибыль после налогообложения |
-329146,18 |
32500,00 |
47800,00 |
46277,25 |
31125,00 |
51325,00 |
22011,58 |
16850,00 |
32650,00 |
5202,68 |
43025,00 |
43900,00 |
43520,33038 |
|
6 |
Прибыль после налогообложения нарастающим итогом |
-329146,18 |
-296646,18 |
-248846,18 |
-202568,92 |
-171443,92 |
-120118,92 |
-98107,35 |
-81257,35 |
-48607,35 |
-43404,67 |
-379,67 |
43520,33 |
--- |
Согласно представленным расчётам срок окупаемости проекта составит 11 месяцев с момента начала реализации
Система налогообложения – стандартная (с НДС). Расшифровка по уплачиваемым налогам в период реализации проекта представлена в таблице ниже
|
Детализация уплаты налогов при стандартной системе налогообложения |
|||||||||||||
|
Наименование налога |
июн 2012 |
июл 2012 |
авг 2012 |
сен 2012 |
окт 2012 |
ноя 2012 |
дек 2012 |
янв 2013 |
фев 2013 |
мар 2013 |
апр 2013 |
май 2013 |
Всего: |
|
НДС (18%) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
22690,68 |
0,00 |
0,00 |
23899,58 |
0,00 |
0,00 |
46590,26 |
|
Налог на прибыль (20%) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Налог на имущество (2,2%) |
674,25 |
0,00 |
0,00 |
2022,75 |
0,00 |
0,00 |
2022,75 |
0,00 |
0,00 |
2022,75 |
0,00 |
0,00 |
6742,50 |
|
ИТОГО |
674,25 |
0,00 |
0,00 |
2022,75 |
0,00 |
0,00 |
24713,43 |
0,00 |
0,00 |
25922,33 |
0,00 |
0,00 |
53332,76 |
 |
 |
|
Точка безубыточности достигается при следующих параметрах модели: |
|
Загрузка производственных мощностей: 55,24% |
|
Среднемесячная валовая выручка 95560,27 руб. |
|
Рекомендуемые при этом среднемесячные объёмы производства: |
|
По продукту Установка турникетов и шлагбаумов – не менее 0,7 шт |
|
По продукту Установка домофона с электрозамком (на подъезд) – не менее 1,16 шт |
|
По продукту Установка охранной сигнализации – не менее 1,43 шт |
|
По продукту Установка системы видеонаблюдения – не менее 1,52 шт |
|
По продукту Монтаж системы противопожарного водоснабжения – не менее 1 помещения площадью 50кв.м. или эквивалентно |
| Предыдущая |